现金管理的要求有哪些,企业对现金管理有什么要求?

企业库存现金的管理，应当符合国务院颁布的《现金管理暂行条例》和中国人民银行颁布的《现金管理实施办法》的有关规定。现金管理措施。现金的使用范围根据国家现金管理制度和结算制度的规定，企业各项资金的收付必须按照国务院颁布的《现金管理暂行条例》办理，在规定的范围内使用现金。

库存现金的内部控制系统。现金账户管理制度:(1)授权出纳负责现金的收付和保管，其他人员不得触碰。(2)出纳不负责总账的登记和保管。(3)出纳人员不负责非现金账户的记账工作。2.库存现金支出审批制度:(1)各种报销凭证必须至少有三人签字，即经办人、见证人、审批人。(2)员工因公借阅必须经相关领导签字批准。

现金管理业务的主要内容包括以下几点:1 .办理现金收付结算业务①严格按照国家有关现金管理的规定，根据经稽核人员审核签字的收付凭证，核对并办理收付款项。(2)重大支出项目，经会计主管、总会计师或单位领导审核签字后，方可付款:收到款项后，应在收付凭证上签名并加盖“已收”和“已付”戳记。(3)库存现金不得超过银行核定的限额，超过部分应及时存入银行，不得用于冲减库存，不得随意挪用。

对于当天的收入和支出，必须当天入账，余额必须结清。每天结束时，应将会议的账面余额与库存现金进行核对:如有错误，应及时查询并处理。(二)出纳人员不负责收入、费用、债权债务账簿的登记和会计档案的保管。3.库存现金和各种有价证券。对于现金和各种有价证券，要保证其安全完整。如果有短缺，出纳员将负责赔偿。出纳人员应保管好保险柜密码，保管好钥匙，不得随意交给他人。

现金管理的核心内容包括:资金流动性管理、高效收付管理、资金风险管理、投资决策和成本控制。1.资金流动性管理:现金管理的首要任务是保证企业的日常运营和紧急情况下的资金流动性。企业需要保证有足够的现金支付工资、采购、税费等日常开支，以及应对突发事件和特殊情况。为了实现这一目标，企业需要制定合理的现金预算和储备策略，以保持资金的流动性和灵活性。

为了提高现金管理的效率，企业需要建立高效的催收系统，及时催收客户欠款，优化付款流程，确保供应商和员工能够及时准确的收到款项。3.资金风险管理:在现金管理过程中，不可避免地面临各种风险，如市场风险、信用风险和流动性风险。为了降低风险，企业需要建立完善的风险管理体系，实时监控和分析市场变化和客户信用，并采取相应的风险防范措施。

有效的内部现金控制应满足以下基本要求:将处理现金收付的人员与现金记账员分开；所有现金收入应每天结算，并全额存入银行；定期编制银行对账单和银行之间的对账账户；所有超过一定限额的现金支出都应该用支票支付。现金支出内部控制，是指在企业现金流出过程中，为确保未经相关主管人员批准，不得进行任何支付而采取的管理措施。企业的各种费用尽量用支票支付，避免更多人接触现金。