多付款的会计科目,奇数付款会计科目

问题会计应该如何处理账户中款项的多付或少付？如果是常客，货款多付或者少付，就挂在那里，不用特殊处理。多付的应付账款其实是应收账款，未付金额包括在应收账款中，如果收银员在付款时多付了，应联系收款人，要求对方退回或在以后的付款中扣除，多付的银行款收不回来怎么办。

上个月多付了对方400元，账已经结了。本月如何入账还。按原条目做红色就行了。1.如果上个月借方:预付款xxxxx贷:银行存款xxx本月红字冲抵借方:预付款xx400贷:银行存款400多，对方退回时怎么做账？比如你实际支付100你支付120那么借:应付账款100其他应收款20银行存款120对方退还。借:银行存款20其他应收款20

我这个月会给对方开全款发票，但是对方这个月还没有付款。如何录入？未付金额包括在应收账款中。借:预收账款(上月收到部分)贷:主营业务收入应纳税，应缴纳增值税(销项税)，如何入账？收回货款:借:现金(或银行存款)贷:应收账款其他应收款是指除应收票据、应收账款、预付账款以外的各种应收账款和暂付款项。

企业对员工报销有明确的流程规定。通常是按照发票来处理的。但是，如果固定资产的发票金额大于付款金额，财务人员应该如何进行账务处理？接下来，让我们一起来看看深空网边肖！1.当固定资产的发票金额大于付款金额时，说明还有一部分钱没有支付。账务处理应做如下:借:固定资产、应交税费、增值税(进项税)、贷:银行存款等科目、应付账款(未付部分)。2.假设多出来的钱不需要支付，会计处理应该这样做:借:固定资产、应交税费、增值税(进项税)、贷:银行存款等科目、营业外收入(未支付部分)。3.总结。

如果收款人在付款过程中多付了，应与收款人联系，要求对方退回或在以后的付款中扣除。必要的话可以报警或者打官司和解。出纳或会计部门应尽快联系对方，妥善处理。首先做好账务处理，不然你就和分期账不符了(不然人家会怀疑你挪用公款)。你应该在应收账款中记录一笔超额付款。这个金额回来，出纳会记录收入，会计也会记录收入，以便结账。多付的银行款收不回来怎么办？

没有预付账款或者预付账款较少的企业，可以通过应收账款和应付账款进行调整。只是先挂在“应收账款”科目的贷方，意思是企业预收的借款:银行存款借款:如果对方决定不归还应收账款，可以转入“营业外收入”科目；否则将作为下次购买的预付款。从银行存款中借入其他应付款。首先，这笔款项将在未来记入其他应收账款；借:银行存款贷:应收账款在一个公司里是第二位的。这钱更多的是他们给的，以后不需要了。借:银行存款贷:营业外收入也一样:预收账款少的企业，可以向“应收账款”出借人反应(本来想给你一张预收账款的截图)。如果他们帮助了你，请采纳为最佳答案。谢谢你。

每个单位都有自己的账户，A公司多付100借:银行存款100预付款A公司需要联系A公司，了解A公司是否多付或预付了下一笔业务的款项。如果A要求你的公司归还，再做一个分录。借:预付款100银行存款100如果必须支付B公司的账户，请做分录。在公司的业务中，收付款业务有很大概率出现同一个号码，每个业务都有区分。

问题会计应如何处理账户中款项的多付或少付？如果是熟客多付或少付，就挂在那里，不做特殊处理。如果只是一次性成交，差额不大，营业外收入多，支出少。问题清理时多付的应付账款如何处理？放在营业外支出里。多付的应付账款其实是应收账款。问题多缴的款项从下期款项中扣除。如何录入是错误的。上次你付款的时候，你一定是拿了应付账款而不是预付款。举个例子，假设上次实际付款是1000元，你一共付了1680元，事后才知道多付了680元。付款时，你借:应付账款1680贷:银行存款1680知道多付后账户上挂着余额。别担心。这个付款是5600元。

如果只涉及往来款项，可以红字退回，也可以做相反分录退回，比如付款时:借:应付账款贷:银行存款现退回；借:银行存款贷:应付账款；2.如果涉及到其他情况，比如存货，没有归还存货，比如采购业务:借:原材料贷:银行存款，只还钱，不归还。然后按业务做分录:借:银行存款贷:应付账款问题答案:借预付账款7000借库存商品5575缴税724银行存款70000到63000时，借预付账款63000作为流动资产。预付款项不是以货币支付，而是要求企业在短时间内以一定的商品或提供的服务支付。

会计分录有两种:多收的款项要退还给客户，或者下次收到预付款时少收相应金额。如下图:第一种:收到时，借:银行存款/现金贷:应收账款(实际应收金额)，其他应付款，X公司退回时(应退部分)，借:其他应付款，X公司(应退部分)，贷:银行存款/现金(应退部分)，贷:借:银行存款/现金(收到多少)贷:新会计制度规定应收账款(收到多少)不预设应收账款，所以多部分记入应收账款贷方，当你使用这种方法时，你会发现你的实际应收账款没有那么多，贷方余额会出现在应收账款明细账中。希望能帮到你，谢谢。